Fakturera som privatperson är något många söker efter. Det går faktiskt att fakturera utan att ha ett företag.
Men hur gör man, och vad bör man tänka på? Vi går igenom allt.
Vad innebär det att fakturera som privatperson?
Fakturering som privatperson i Sverige innebär att du kan ta betalt för dina tjänster eller varor utan att behöva registrera ett företag. Det här kan vara en smidig lösning för dig som inte vill eller behöver starta ett bolag men ändå vill kunna sälja dina tjänster eller produkter på ett professionellt sätt. Genom att använda rätt metoder och följa lagar och regler kan du enkelt skicka en faktura, precis som företag gör.
En vanlig anledning till att människor väljer att fakturera som privatperson är att de arbetar som frilansare eller tar uppdrag vid sidan av sitt ordinarie jobb. Det kan handla om allt från grafisk design och konsulttjänster till hantverk och småskaliga försäljningar. Det ger en flexibilitet som passar många, särskilt om uppdragen är tillfälliga och inkomsten inte är så stor att det skulle motivera att starta ett företag.
Fördelar med att kunna fakturera som privatperson
Att kunna fakturera som privatperson har flera fördelar. En av de största är att du slipper hantera den administrativa bördan av att driva ett företag. Du behöver inte bokföra varje transaktion, upprätta årsredovisningar eller hålla koll på momsredovisning. Det gör det enklare och mindre tidskrävande att fokusera på det du är bra på.
En annan fördel är att det blir enklare att testa en affärsidé. Om du funderar på att starta eget kan du börja med att fakturera som privatperson för att se om det finns ett intresse för dina tjänster eller produkter. På så sätt kan du utan större investeringar och risker testa marknaden och din affärsmodell innan du tar steget att registrera ett företag.
Vad ska en faktura innehålla?
För att fakturera som privatperson är det viktigt att din faktura innehåller rätt uppgifter. En korrekt faktura måste minst inkludera ditt namn och din adress, samt mottagarens namn och adress. Fakturan ska även ha ett unikt fakturanummer och vara daterad. Du behöver specificera vad fakturan gäller, till exempel tjänstens eller produktens beskrivning, antal och pris.
Det är även viktigt att specificera summan som ska betalas, inklusive eventuell moms. I de flesta fall, om du fakturerar som privatperson och inte är registrerad för moms, behöver du inte lägga på någon moms. Det ska framgå tydligt på fakturan att du fakturerar utan moms. Slutligen bör förfallodatum och betalningsvillkor, till exempel “betalas inom 30 dagar”, finnas med.
Skatter och avgifter vid fakturering som privatperson
När du fakturerar som privatperson är det viktigt att du har koll på vilka skatter och avgifter som tillkommer. I Sverige är du skyldig att betala inkomstskatt på den vinst du gör. Det innebär att du behöver deklarera dina inkomster i din årliga inkomstdeklaration. Om din verksamhet räknas som näringsverksamhet kan du även behöva betala egenavgifter.
Innan du börjar fakturera är det bra att kontakta Skatteverket för att få klarhet i hur just din situation ser ut. På så sätt undviker du problem vid deklarationen. Kom ihåg att du som privatperson inte får dra av kostnader på samma sätt som företag kan, vilket kan påverka hur mycket skatt du betalar i slutändan.
När är det lämpligt att fakturera som privatperson?
Det kan vara lämpligt att fakturera som privatperson om du tar enstaka uppdrag eller driver en hobbyverksamhet. Det kan till exempel gälla om du gör enstaka konsultjobb, designuppdrag, eller säljer handgjorda varor på marknader. Om din verksamhet blir mer regelbunden eller om dina inkomster överstiger en viss gräns bör du dock överväga att registrera ett företag istället.
En annan situation där fakturering som privatperson passar bra är om du vill komplettera din huvudinkomst med små sidoinkomster. Det är vanligt för människor som har ett heltidsjobb men vill ägna sig åt frilansande på kvällar och helger. Genom att fakturera som privatperson slipper du krångel med företagsregistrering och de kostnader som det innebär.
Risker och fallgropar att undvika
Att fakturera som privatperson har också sina risker och fallgropar. En av de största riskerna är att Skatteverket kan anse att din verksamhet ska klassas som näringsverksamhet, vilket kan innebära att du måste betala högre skatter och avgifter. Om du inte är säker på hur din verksamhet ska klassificeras kan det vara en bra idé att rådfråga en revisor eller direkt kontakta Skatteverket.
En annan fallgrop är att inte ha tillräckligt koll på vad du ska fakturera för. Det är lätt att underskatta hur mycket tid och resurser som går åt, och att sätta ett för lågt pris. Se till att räkna på vad som är rimligt både för din egen del och vad som är standard i branschen. Kom också ihåg att alltid ha skriftliga avtal med dina kunder, även om det bara är ett kortfattat mejl, för att undvika missförstånd.
Steg för att skicka en faktura som privatperson
För att skicka en faktura som privatperson behöver du först och främst skapa själva fakturan. Det kan göras i ett ordbehandlingsprogram eller ett kalkylprogram som Excel. Se till att den innehåller alla nödvändiga uppgifter som vi gått igenom tidigare. Därefter kan du skicka fakturan till kunden via mejl eller post.
Det är viktigt att du har ett system för att följa upp dina fakturor. Om kunden inte betalar i tid kan du behöva skicka en påminnelse och i värsta fall gå vidare med inkasso. Se till att ha tydliga betalningsvillkor på fakturan, till exempel vad som händer vid sen betalning, så att du skyddar dig själv.
Så beskattas inkomster från privat fakturering
Alla inkomster som du tjänar genom att fakturera som privatperson ska redovisas i din inkomstdeklaration. Skatteverket bedömer dessa inkomster utifrån deras karaktär. Om inkomsterna kommer från enstaka uppdrag och inte är återkommande, kan de räknas som hobbyverksamhet. Då betalar du skatt på vinsten efter att eventuella kostnader dragits av, men du betalar inte egenavgifter.
Om du däremot har regelbundna uppdrag som är yrkesmässiga och sker i vinstsyfte, kan Skatteverket betrakta det som näringsverksamhet. I så fall ska inkomsterna beskattas som näringsverksamhet, vilket innebär att du även behöver betala egenavgifter. Det är viktigt att vara ärlig i sin deklaration och redovisa alla inkomster korrekt för att undvika problem i efterhand.
När bör man överväga att starta ett företag?
Om du märker att dina inkomster från fakturering som privatperson börjar bli höga, eller om du tar uppdrag regelbundet, kan det vara dags att överväga att starta ett företag. Genom att registrera ett företag kan du dra nytta av fördelar som avdrag för kostnader och enklare hantering av moms.
Att starta företag är ett stort steg som kräver mer administration och ansvar, men det kan också öppna dörrar till nya möjligheter. Du får en större trovärdighet gentemot kunder och kan ta på dig större projekt. Det kan också vara lättare att söka lån och finansiering när du har ett företag registrerat.
Sammanfattning: Är fakturering som privatperson rätt för dig?
Att fakturera som privatperson kan vara en utmärkt lösning för dig som vill ta små uppdrag eller driva en hobbyverksamhet utan att behöva starta ett företag. Det är enkelt att komma igång, och så länge du håller dig till de regler som finns kan det vara ett bra sätt att tjäna extra pengar. Kom dock ihåg att hålla koll på skatteregler och att inte underskatta den tid som går åt till administration och uppföljning.
